【云會計每周一學】日記賬—出納管理好幫手

日記賬是出納用來核算庫存現金和銀行存款每天的收入、支出和結存情況的賬簿，按照每天發生的收付款，逐筆順序登記日記賬，給出結余并核對總賬。手工記賬容易記漏，一旦數目不對，核對費時費力。

金蝶精斗云云會計助力出納輕松處理日記賬和對賬，并可對接云報銷，支持報銷單據的在線審批、付款，報銷單據可一鍵生成日記賬和憑證。下面就帶您一起體驗云會計“新出納”功能：

1、賬戶維護
首先要對日記賬的賬號進行維護。點擊“出納”-“賬戶”進入設置界面，點擊左上角的類別切換現金和銀行存款2類賬戶。點擊新增按鈕可以新增賬戶，輸入編碼、名稱和賬號，選擇相應的會計科目。日記賬生成憑證時，自動帶出相應的科目。

2、生成日記賬與憑證
點擊“出納”-“日記賬”，進入記賬界面，選擇需要登記的賬戶是現金還是銀行存款賬戶。在月初記第一筆賬前，可在月初余額的金額框中手動輸入或修改金額。點擊每一條分錄，輸入記賬日期、摘要以及收入/支出金額，自動得出余額，按回車鍵自動跳轉到下一條分錄，操作簡單便捷。每條分錄完成后，出現一個“生成憑證”按鈕，點擊后可直接生成憑證，減少了重復輸入的煩惱，提升記賬效率。

日記賬支持模糊查找，輸入金額或者摘要后，點擊后面的刷新圖標，可快速查找到目標分錄。勾選“顯示流水號”，在分錄欄中增加流水號輸入欄，便于出納人員更詳細的記錄收支信息。

3、核對總賬
出納中的賬戶是出納人員自定義的一個記賬賬戶，與科目表中的庫存現金和銀行存款不同。點擊 “出納”-“核對總賬”，可將出納賬戶中的金額與科目表中的金額進行核對。