【云會計(jì)每周一學(xué)】日記賬—出納管理好幫手

日記賬是出納用來核算庫存現(xiàn)金和銀行存款每天的收入、支出和結(jié)存情況的賬簿，按照每天發(fā)生的收付款，逐筆順序登記日記賬，給出結(jié)余并核對總賬。手工記賬容易記漏，一旦數(shù)目不對，核對費(fèi)時(shí)費(fèi)力。

金蝶精斗云云會計(jì)助力出納輕松處理日記賬和對賬，并可對接云報(bào)銷，支持報(bào)銷單據(jù)的在線審批、付款，報(bào)銷單據(jù)可一鍵生成日記賬和憑證。下面就帶您一起體驗(yàn)云會計(jì)“新出納”功能：

1、賬戶維護(hù)
首先要對日記賬的賬號進(jìn)行維護(hù)。點(diǎn)擊“出納”-“賬戶”進(jìn)入設(shè)置界面，點(diǎn)擊左上角的類別切換現(xiàn)金和銀行存款2類賬戶。點(diǎn)擊新增按鈕可以新增賬戶，輸入編碼、名稱和賬號，選擇相應(yīng)的會計(jì)科目。日記賬生成憑證時(shí)，自動(dòng)帶出相應(yīng)的科目。

2、生成日記賬與憑證
點(diǎn)擊“出納”-“日記賬”，進(jìn)入記賬界面，選擇需要登記的賬戶是現(xiàn)金還是銀行存款賬戶。在月初記第一筆賬前，可在月初余額的金額框中手動(dòng)輸入或修改金額。點(diǎn)擊每一條分錄，輸入記賬日期、摘要以及收入/支出金額，自動(dòng)得出余額，按回車鍵自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到下一條分錄，操作簡單便捷。每條分錄完成后，出現(xiàn)一個(gè)“生成憑證”按鈕，點(diǎn)擊后可直接生成憑證，減少了重復(fù)輸入的煩惱，提升記賬效率。

日記賬支持模糊查找，輸入金額或者摘要后，點(diǎn)擊后面的刷新圖標(biāo)，可快速查找到目標(biāo)分錄。勾選“顯示流水號”，在分錄欄中增加流水號輸入欄，便于出納人員更詳細(xì)的記錄收支信息。

3、核對總賬
出納中的賬戶是出納人員自定義的一個(gè)記賬賬戶，與科目表中的庫存現(xiàn)金和銀行存款不同。點(diǎn)擊 “出納”-“核對總賬”，可將出納賬戶中的金額與科目表中的金額進(jìn)行核對。