萬科：千億房企的財務共享轉型實踐

萬科企業(yè)股份有限公司成立于1984年，1988年進入房地產行業(yè)，經過三十余年的發(fā)展，已成為國內領先的房地產公司。2016年公司首次躋身《財富》“世界500強”，位列榜單第356位。公司定位城市配套服務商，堅持為普通人蓋好房子，蓋有人用的房子，堅持與城市同步發(fā)展、與客戶同步發(fā)展的兩條發(fā)展主線。公司核心業(yè)務包括房地產開發(fā)和物業(yè)服務。近年來，在鞏固核心業(yè)務優(yōu)勢的基礎上，圍繞城市配套服務商的定位，積極拓展業(yè)務版圖。公司聚焦城市圈帶的發(fā)展戰(zhàn)略，截至2016年底，萬科已經進入中國大陸65個城市，分布在以珠三角為核心的廣深區(qū)域、以長三角為核心的上海區(qū)域、以京津冀為核心的北京區(qū)域，以及由中西部中心城市組成的中西部區(qū)域。

萬科作為國內房地產企業(yè)的龍頭老大，具有傳統(tǒng)房地產行業(yè)資金需求金額大、占用時間長、費用項目多、費用支付方式復雜、費用支付頻繁等特點。萬科在全國60個城市進行項目開發(fā)，銷售總量超過2000億，員工人數(shù)超過3萬人。如何打造一個為業(yè)務服務、管理服務的管理平臺，有效防范風險，提升運作效率，支撐企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展成為“萬億萬科”的目標，將是集團財務轉型的關鍵。

萬科財務共享服務中心以員工費用報銷流程為共享服務切入點，二期將合同類的管理費用及所有營銷費用納入共享流程，三期將成本類、收入類業(yè)務流程納入共享中心。未來，萬科財務共享中心運營將逐步走向成熟，為內外部客戶提供專業(yè)化服務。

3-4天內上線一家公司，快速復制財務管理流程和制度標準

萬科集團通過建立財務共享服務中心，為集團快速發(fā)展住宅、物業(yè)、商業(yè)等提供集約化財務保障。財務共享服務中心建立后，通過可復制的管理標準，在3-4天內上線一家公司，月審核單據(jù)量增加到30000多筆。萬科財務共享服務中心基于金蝶EAS財務共享服務平臺，將財務共享服務中心制定的一切財務制度都固化在統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫中，包括財務作業(yè)流程等都在信息系統(tǒng)中進行統(tǒng)一設定，成員單位不得隨意修改，從而保證總部的戰(zhàn)略得到有效貫徹和落實。

加強管控，避免一線公司出現(xiàn)標準執(zhí)行偏差和內部管理黑洞

萬科在上線財務共享時，借助流程再造的理念再造財務流程，實現(xiàn)財務共享服務中心的業(yè)務和數(shù)據(jù)整合。財務共享模式下，實現(xiàn)了人員集中、流程集中及數(shù)據(jù)集中。萬科集團在武漢建立了財務共享中心，統(tǒng)一進行管理，避免了財務人員受到當?shù)貦C構負責人的影響，強化財務標準的執(zhí)行。同時，萬科將費用報銷、合同付款等18類業(yè)務流程的審批統(tǒng)一納入財務共享中心，在集團范圍內實現(xiàn)財務的集中管控。財務共享上線后，財務共享中心每月日常審核中發(fā)現(xiàn)了多筆以前沒有發(fā)現(xiàn)的付款違規(guī)情況。

通過員工信用管理，進行智能化審單，有效提升共享運營效率

萬科建立財務共享中心后，中心日均審單工作量非常大，而共享審批資源是有限的，使得報銷流程有一定的滯后性，中心人員工作壓力大，而一線員工對報銷速度仍不滿意。為了加快費用付款流程，通過金蝶EAS信息系統(tǒng)建立起提單人的信用機制，對信用等級高的提單人可以免人工審核進行系統(tǒng)智能審單，有效提升了共享中心的運營效率，大大提高了員工的滿意度。

財務數(shù)據(jù)的深度挖掘與利用，為公司決策提供有用的信息

萬科集團構建以數(shù)據(jù)共享為核心的財務共享中心，通過多年的數(shù)據(jù)積累使其成為真正意義上的大數(shù)據(jù)中心，在大數(shù)據(jù)中心，對于財務和業(yè)務單據(jù)采集后的結構化和非結構化的數(shù)據(jù)能夠展開高效的分析。通過預先設立的模型，能夠挖掘出有價值的信息，有效支撐集團決策分析。