云南省第一大能源產(chǎn)業(yè)的財(cái)務(wù)共享實(shí)踐轉(zhuǎn)型

云南省能源投資集團(tuán)有限公司，為建成國家能源領(lǐng)域具有優(yōu)勢競爭力的跨國集團(tuán)，集團(tuán)財(cái)務(wù)管控未來將向戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)和共享財(cái)務(wù)體系進(jìn)行轉(zhuǎn)型。集團(tuán)所屬企業(yè)財(cái)務(wù)將向業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型，深入生產(chǎn)經(jīng)營一線，為企業(yè)經(jīng)營決策提供支持；集團(tuán)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心將承接各所屬企業(yè)的會(huì)計(jì)工作職能，提供標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的會(huì)計(jì)服務(wù)，推動(dòng)能投集團(tuán)的整體財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型。按照未來財(cái)務(wù)管控轉(zhuǎn)型要求，通過建設(shè)集團(tuán)“財(cái)務(wù)共享服務(wù)平臺(tái)”，以及圍繞該平臺(tái)的核心功能，搭建和完善財(cái)務(wù)共享服務(wù)平臺(tái)與財(cái)務(wù)相關(guān)系統(tǒng)模塊的統(tǒng)一協(xié)調(diào)運(yùn)行，通過集團(tuán)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的集中處理，以標(biāo)準(zhǔn)化、流程化和規(guī)范化的運(yùn)行模式，增強(qiáng)會(huì)計(jì)報(bào)告的合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)防范能力，做到會(huì)計(jì)過程有跡可尋、風(fēng)險(xiǎn)可控，逐步建立成為集團(tuán)財(cái)務(wù)管控架構(gòu)的信息平臺(tái)，起到支持集團(tuán)國際化發(fā)展、戰(zhàn)略決策和信息化整體建設(shè)的作用。

云南能投集團(tuán)作為云南省第一大能源產(chǎn)業(yè)公司，擁有多個(gè)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展，集團(tuán)組織架構(gòu)復(fù)雜，擁有跨國、跨地域子公司。云南能投還具有上市與非上市不同板塊，涉及海外業(yè)務(wù)，員工數(shù)量超過1萬人。如何打造為業(yè)務(wù)服務(wù)，管理服務(wù)的信息平臺(tái)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，提高運(yùn)作效率，這將是集團(tuán)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵。

      建設(shè)云南能源投資集團(tuán)有限公司集團(tuán)財(cái)務(wù)共享平臺(tái)，我們本著以結(jié)合云南能投實(shí)際業(yè)務(wù)，為云南能投提供符合云南能投業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)，通過專項(xiàng)調(diào)研，確立云南能投需求模塊。我們以先滿足云南能投共享需求的前提，提供了總賬共享、出納共享、應(yīng)收應(yīng)付共享、資產(chǎn)共享、費(fèi)用共享的業(yè)務(wù)藍(lán)圖計(jì)劃，后針對專項(xiàng)模塊提供了資金管理、全面預(yù)算及合并報(bào)表模塊建設(shè)。為實(shí)現(xiàn)云南能投集團(tuán)業(yè)財(cái)一體化的目標(biāo)，進(jìn)行合同、HR、供應(yīng)鏈等數(shù)據(jù)的對接及傳遞，為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)管理做準(zhǔn)備。

①財(cái)務(wù)共享-集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算

云南能投集團(tuán)財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心在金蝶EAS系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算流程，云南能投可通過系統(tǒng)進(jìn)行憑證生成、審核、過賬、結(jié)賬，進(jìn)行三大財(cái)務(wù)報(bào)表的編制及上報(bào)工作，應(yīng)收、付款的核銷及固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)也有力支撐起云南能投集團(tuán)的業(yè)務(wù)。

②費(fèi)用共享-集團(tuán)一站式報(bào)銷

        金蝶EAS系統(tǒng)通過費(fèi)用共享實(shí)現(xiàn)了云南能投集團(tuán)全員線上報(bào)銷業(yè)務(wù)，打通銀行實(shí)現(xiàn)銀企互聯(lián)，各類業(yè)務(wù)報(bào)銷單據(jù)實(shí)現(xiàn)從經(jīng)辦人提單、影像上傳、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)業(yè)務(wù)審批、共享中心審批、銀企付款一體化流程，提高了業(yè)務(wù)審批效率。通過優(yōu)化下屬單位報(bào)銷模式，提高領(lǐng)導(dǎo)與共享中心報(bào)銷審核效率。統(tǒng)一規(guī)范和審核標(biāo)準(zhǔn)，通過系統(tǒng)流程關(guān)聯(lián)性生成，減少重復(fù)操作。專業(yè)化分工提高了共享中心財(cái)務(wù)服務(wù)水平，提升業(yè)務(wù)處理效率。

③資金管理-集團(tuán)資金、融資的精準(zhǔn)及運(yùn)作

能投集團(tuán)資金管理模塊通過集團(tuán)資金中心及融資管理部與金蝶項(xiàng)目組緊密配合，系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部賬戶明細(xì)賬、內(nèi)部賬戶明細(xì)賬、積數(shù)、各單位應(yīng)分配收益、收益分配通知單等十三項(xiàng)功能都能運(yùn)作及時(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確。

④預(yù)算管理-集團(tuán)業(yè)財(cái)總體預(yù)測

云南能投集團(tuán)已經(jīng)通過金蝶EAS系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了全面預(yù)算編制，2018年和2019年分別為云南能投集團(tuán)各建立了一套預(yù)算模型，已滿足集團(tuán)公司每年預(yù)算變化。預(yù)算系統(tǒng)有力的支撐云南能投集團(tuán)下屬200多家分子公司的預(yù)算上報(bào)工作，有助于集團(tuán)對預(yù)算整體的把控及分析。

⑤合并報(bào)表-賬表一體化

通過金蝶EAS系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了合并報(bào)表建設(shè)，統(tǒng)一全集團(tuán)會(huì)計(jì)報(bào)表編制方法和制度?；趦?nèi)部和主數(shù)據(jù)梳理與統(tǒng)一、科目設(shè)置優(yōu)化。進(jìn)行單體公司預(yù)對賬、結(jié)賬、反結(jié)賬流程化；單體調(diào)整、準(zhǔn)則轉(zhuǎn)換，及系統(tǒng)實(shí)時(shí)進(jìn)行外幣折算；單體報(bào)表與合并報(bào)表生成到提交全流程化。實(shí)現(xiàn)賬表一體化，數(shù)據(jù)形成過程高度透明、可追溯；財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的靈活展示、便于對比分析。